Bireysel Emeklilik Sistemi bireylerin emeklilik dönemlerinde daha rahat yaşayabilmeleri ve ihtiyaç duyacakları harcamaları karşılayabilmeleri için oluşturulan özel bir emeklilik sistemidir.

Bu sistem ile amaç,

• bireylerin tasarruf etmesini teşvik etmek
  
• bu tasarrufları güvence altına almak
  
• bireylerin istekleri doğrultusunda birikimlerinin en uygun şekilde yönlendirilmesini
  sağlamaktır.

Emeklilik hakkı kazanıldığında sistem,

1. maaş olarak
   
2. toplu para olarak
   
3. hem toplu para hem de maaş olarak

Özetlemek gerekirse Bireysel Emeklilik Sistemi;

• Bireylerin yaşlılıklarında ya da aktif çalışma yaşamlarının sonunda bir ek gelire yönelik
  
• Herkesin kendi birikimleri oranında gelir alacağı
  
• Kamunun gözetim ve denetiminde özel şirketler tarafından yapılan
  
• Gönüllü katılıma dayalı
  
• Kamu sosyal güenlik sistemlerini tamamlayıcı
  

bir sistemdir.

Avantajları

1. Kanuna göre medeni haklara sahip herkes Bireysel Emeklilik Sistemi'ne katılabilir.
   
2. Emeklilik 56 yaşın ve en az 10 yıllık sürenin doldurulmasından sonra elde edilir.
   
3. Sürekli iş göremezlik halindeki katılımcı Bireysel Emeklilik Sistemi'nden emekliliğe hak kazanmış olarak birikimlerini de alıp çıkabilir.
   
4. Katılımcı, aynı şirkette seçmiş olduğu plan içerisindeki fonlar arasında yılda 4 kez aktarım yapabilir.
   
5. Katımlıcı aynı şirket planları arasında yılda 4 kez değişim yaparak risklerini değiştirebilir.
   
6. Kalınmcı delidiği takdirde şirketinden birikmiş tasarruflarını yılda 1 kez diğer bir şirkete aktarabilir.
   
7. Katkı payı ödemeye ara verebilir.
   
8. Emeklilik öncesi sistemden ayrılma hakkına sahiptir.
   
9. Katılımcı, tasarruflarını şeffaf bir biçimde takip edebilir.
   
10. Emekliliğe hak kazandıktan sonra
    a- toplu para
    b- aylık, 3 aylık, 6 aylık veya yıllık maaş
    c- kısmen toplu para, kısmen maaş alabilir.
    
11. Kurumsal veya grup olarak yapılacak başvurularda ihtiyaca özel emeklilik planları uygulanabilir.

Bireysel Emeklilik Sistemi Nasıl İşler?

1- Sisteme nasıl katılabilirim?
Medeni hakları kullanabilen herkes Bireysel Emeklilik Sistemi sözleşmesini imzalayarak katılabilir.

2- Bireysel Emeklilik Sistemi'ne dahil olmak için ödenmes gereken herhangi bir giriş ücreti var mı?
Bireysel Emeklilik Sistemi'nde herbir hesap için bir defaya mahsus giriş aidatı tespit edilen plana göre uygulanacaktır.

3- Katkı payı ne kadar olmalıdır?
Katkı payı katılımcının talep ettiği emekli aylığı ve birikim tutarına göre hesaplanacak ve emeklilik sözleşmesinde yer alacaktır. Bu konuda Finansal Danışmanlarımız ihtiyaç duyulacak her türlü yardımı yapacaktır.

4- Bireysel Emeklilik Sözleşmesi nedir?
Gönüllü katılım ve belirlenmiş katkı esasına göre, katılımcının Bireysel Emeklilik Sistemi'ne girmesinden, sistemden ayrılmasına; emeklilik planlarından, katkıların miktarına ve ödenmesine, ayrıca bu katkıların bireysel emeklilik hesaplarında izlenmesine, fonlarda yatırıma yönlendirilmesinde ve katılımcı veya lehdarına yapılacak ödemelere ilişkin tarafların hak ve yükümlülüklerini düzenleyen, şirket ve katılımcı ile varsa katılımcı nam ve hesabına sözleşme aktetmek isteyen kişinin taraf olarak yer aldığı bir sözleşmedir.

5- Grup Emeklilik Sözleşmesi nedir?
Emeklilik sözleşmesinin en az on kişiyi kapsayacak biçimde düzenlenmiş şeklidir. On kişiden az olsa dahi tüzel kişiliği olan bir kurumda çalışan veya üye olanların tamamını kapsayacak biçimde düzenlenen emeklilik sözleşmeleri de Grup Emeklilik Sözleşmesi kapsamında değerlendirilir.
Sözleşmenin akdinden sonra grubun on kişinin altına düşmesi sözleşmenin geçerliliğini etkilemez. Kurulış, çalışanları veya üyeleri hesabına birden fazla emeklilik şirketi ile sözleşme yapabilir.

6- Katılımcı katkı payları nasıl değerlendirilir?
Emeklilik şirketleri tarafından kurulacak ve katılımcının kendi risk tercihlerine göre belirlenecek yatırım fonlarında, ayrı bir porföy yönetim şirketi tarafından, kamunun gözetimi ve denetiminde yapılacaktır.

7- Emeklilik sözleşmesinin tarafları kimlerdir?
Emeklilik sözleşmesinin tarafları, medeni hakları kullanma ehliyetine sahip, bireysel emeklilik hesabına katkı yapan veya adına emeklilik hesabı açılan katılımcı ile bireysel emeklilik şirketidir.

8- Emeklilik yatırım fonu nedir?
Katılımcılar tarafından belirlenen katkı paylarının, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esasına göre oluşturulan mal varlığıdır.

9-Katılımcılar için yatırdıkları katkı paylarının vergi muafiyetleri var mı?
Katılımcılar tarafından belirlenen katkı paylarının, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esasına göre oluşturulan mal varlığıdır.

10- Elde edilen gelir ve birikimin vergilendirilmesi nasıl olacaktır?
Vergi ile ilgili oluşabilecek, sözleşmenin başlangıcından emeklilik hakkı elde edilmesine kadar geçecek sürede 4 temel durum ortaya çıkmaktadır.

1- 10 yıl ve 56 yaş tamamlanmadan zorunlu hallerde ayrılma ( yaşam kaybı, maluliyet, tasfiye,vb) , birikimin tamamı üzerinden %25 istisna, kalan kısım %5 stopaja tabi,
2- 10 yıl ve 56 yaşı tamamlayıp emeklilik hakkı kazanma, birikimin tamamı üzerinden %25 istisna, kalan kısım %5 stopaja tabi
3- 10 yıl süre ile katkı payı ödemiş ancak 56 yaş dolmadan sistemden ayrılma, birikimin tamamı üzerinden %10 stopaja tabi
4- Zorunlu nedenler haricinde 10 yıl sistemde kalmadan sistemden ayrılma, birikimin tamamı %15 stopaja tabi